# O que é factoring? Perguntas e respostas para quem nunca usou

> Factoring, também chamado de fomento mercantil, é quando uma empresa vende as duplicatas das suas vendas a prazo e recebe o dinheiro antes do vencimento. No dia a dia, a mesma ideia aparece como antecipação de recebíveis, antecipação de duplicatas ou desconto de duplicatas. A Cicor é uma factoring de Santo Amaro, em São Paulo.

Fonte: Cicor, factoring em Santo Amaro, São Paulo. https://www.cicor.com.br/o-que-e-factoring (atualizado em 2026-10-10)

## O básico

### O que é factoring?

Factoring é quando uma empresa vende para outra as duplicatas das suas vendas a prazo e recebe o dinheiro antes do vencimento. Quem compra a duplicata é a factoring, que depois recebe do cliente na data combinada. No Brasil, a atividade também se chama fomento mercantil.

### Factoring, antecipação de recebíveis e desconto de duplicatas são a mesma coisa?

Na conversa do dia a dia, quase. "Antecipação de recebíveis" e "antecipação de duplicatas" descrevem o que a factoring faz: transformar vendas a prazo em dinheiro hoje. "Desconto de duplicatas", no sentido técnico, é a operação feita no banco, em que a duplicata vira garantia. Veja a diferença em [factoring ou empréstimo](https://www.cicor.com.br/factoring-ou-emprestimo).

### Como funciona o factoring na prática?

A sua empresa vende a prazo para outra empresa e emite a nota fiscal, que gera a duplicata. Você vende essa duplicata para a factoring e recebe o dinheiro agora, com um desconto. No vencimento, o seu cliente paga a factoring.

### O que é uma duplicata?

É o título que nasce de uma nota fiscal de venda a prazo e representa o direito de receber aquele valor no vencimento. Outros termos estão no [glossário de factoring](https://www.cicor.com.br/glossario-de-factoring).

### Factoring é legal no Brasil?

É. A atividade está prevista na legislação tributária (Lei 9.249/1995, art. 15) e paga [IOF](https://www.cicor.com.br/factoring-tem-iof) pela Lei 9.532/1997. A factoring não é banco nem instituição financeira, por isso não é fiscalizada pelo Banco Central, e segue as regras de prevenção à lavagem de dinheiro do COAF.

### Factoring é agiotagem?

Não. Agiotagem é emprestar dinheiro a juros acima do permitido, sem autorização. A factoring não empresta: compra duplicatas de vendas que já aconteceram, com nota fiscal e contrato.

### Factory e factoring são a mesma coisa?

Sim. "Factory" é a forma como muita gente escreve, mas o nome certo da atividade é factoring, ou fomento mercantil.

### Quem faz factoring?

Empresas de fomento mercantil, as factorings. Elas compram duplicatas de outras empresas e cuidam da cobrança no vencimento. A Cicor é uma factoring de Santo Amaro, em São Paulo.

### Factoring é crime?

Não. Factoring é uma atividade legal no Brasil. Crime é emitir duplicata que não corresponde a uma venda de verdade, a chamada duplicata fria ou simulada, prevista no artigo 172 do Código Penal. Por isso a factoring confere a nota fiscal de cada duplicata.

## Custo

### Factoring é mais caro que banco?

Na taxa, muitas vezes é. O banco empresta olhando para o balanço da sua empresa; a factoring compra a duplicata e assume o risco do seu cliente pagar. A factoring entra quando o banco demora, pede garantia demais ou não tem limite. Para comparar de verdade, olhe o valor que cai na conta depois de todas as taxas. O guia [quanto custa antecipar uma duplicata](https://www.cicor.com.br/quanto-custa-antecipar-duplicata) mostra a conta.

### Factoring cobra juros?

Não. A factoring compra a duplicata com desconto, o deságio. O custo existe, mas tem outra natureza: é o preço da compra, e não juros sobre um empréstimo.

### Factoring tem IOF?

Tem, pela Lei 9.532/1997, nas mesmas alíquotas das operações de crédito. Detalhes em [factoring tem IOF?](https://www.cicor.com.br/factoring-tem-iof).

### Quantos por cento uma factoring cobra?

Não existe um percentual fixo. O deságio depende do prazo até o vencimento, de quem compra de você e do valor da operação. Desconfie de quem promete taxa antes de analisar a sua empresa. A conta está em [quanto custa antecipar uma duplicata](https://www.cicor.com.br/quanto-custa-antecipar-duplicata).

### Quais bancos fazem antecipação de recebíveis?

Os bancos costumam fazer desconto de duplicatas e antecipação de cartão para quem é correntista, como operação de crédito, com análise do balanço da empresa. A factoring é a alternativa fora do banco: compra a duplicata e olha também para quem vai pagá-la.

## Para quem é

### Pessoa física pode fazer factoring?

Não. Factoring é para empresas que vendem a prazo para outras empresas e têm duplicatas a receber.

### Empresa com o nome negativado pode fazer factoring?

Depende. A análise olha para a empresa, para os sócios e para quem vai pagar a duplicata. Na Cicor, restrições no nome são avaliadas caso a caso, dentro dos requisitos básicos: pelo menos 2 anos de CNPJ, sede na cidade de São Paulo e venda de mercadoria com nota fiscal.

### Que tipo de empresa usa factoring?

Indústrias, atacadistas e distribuidores que vendem a prazo para outras empresas e precisam do dinheiro antes do vencimento. Veja [factoring para indústria e distribuidor](https://www.cicor.com.br/factoring-para-industria-e-distribuidor).

### Prestador de serviço pode fazer factoring?

Existe duplicata de prestação de serviço, e algumas factorings compram. A Cicor não: compra só duplicatas de venda de mercadoria, com nota fiscal eletrônica de venda (DANFE).

## Como funciona a operação

### Meu cliente fica sabendo que vendi a duplicata?

Em geral, sim. O cliente é avisado de que a duplicata foi vendida e de quem passa a receber o pagamento. Esse aviso se chama notificação do sacado.

### E se o meu cliente não pagar a duplicata?

Depende do contrato. Com direito de regresso, a empresa que vendeu a duplicata responde pelo valor. Pergunte como funciona no seu caso antes de fechar.

### Que documentos a factoring pede?

Na Cicor, só o CNPJ para começar a análise. Para a operação, documentos dos sócios, contrato social e declaração de faturamento. A lista completa está em [documentos para antecipar](https://www.cicor.com.br/documentos-para-antecipar-duplicata).

### Factoring é a mesma coisa que antecipar o cartão?

Não. A antecipação de cartão adianta vendas feitas ao consumidor na maquininha. A factoring compra duplicatas de vendas a prazo entre empresas.

### Qual a diferença entre factoring, FIDC e securitizadora?

As três compram recebíveis, com dinheiro e regras diferentes. A comparação está em [factoring, FIDC ou securitizadora](https://www.cicor.com.br/factoring-fidc-ou-securitizadora).

## Segurança

### Quais os riscos de usar factoring?

Os principais são custo e dependência. A antecipação custa mais que esperar o vencimento, e usar todo mês pode virar hábito caro. Se o contrato tiver direito de regresso, a sua empresa responde pela duplicata que o cliente não pagar. E existe o risco de cair numa empresa que não é séria.

### Como saber se uma factoring é confiável?

Confira o CNPJ na Receita Federal: ativo e há quanto tempo. Veja se há endereço físico, contrato por escrito e avaliações de clientes. Desconfie de quem pede pagamento antecipado para liberar dinheiro ou promete taxa sem analisar nada. A Cicor tem CNPJ ativo desde 2000 e escritório em Santo Amaro; os dados estão em [quem é a Cicor](https://www.cicor.com.br/quem-e-a-cicor).

## Na Cicor

### Como começo a antecipar com a Cicor?

Mande o CNPJ da empresa pelo WhatsApp (11) 94513-3737. A análise começa com ele, sem formulário e sem reunião.

### Quem pode antecipar com a Cicor?

Empresas com pelo menos 2 anos de CNPJ e sede na cidade de São Paulo, que vendem mercadoria a prazo para outras empresas, com nota fiscal eletrônica de venda (DANFE). Duplicata de prestação de serviço não entra. O limite inicial fica entre R$ 50 mil e R$ 100 mil, conforme o faturamento. A análise consulta a empresa e os sócios, e o contrato é assinado pessoalmente no escritório da Cicor, em Santo Amaro.

### Em quanto tempo o dinheiro cai na conta?

Com o contrato assinado e a operação aprovada, você envia a nota fiscal e o dinheiro cai na conta antes do fim do dia.

### Preciso antecipar todo mês?

Não. A operação é livre: a empresa antecipa quando quer e encerra quando quer.

### Onde fica a Cicor?

Na Av. Adolfo Pinheiro, 2056, 3º andar, sala 33, em Santo Amaro, São Paulo. Mais em [quem é a Cicor](https://www.cicor.com.br/quem-e-a-cicor).

## Contato

WhatsApp (11) 94513-3737 · Av. Adolfo Pinheiro, 2056, 3º andar, sala 33, Santo Amaro, São Paulo, SP